연금 조기 수령과 세금 차이, 어떤 전략이 유리할까?

“연금, 빨리 받을수록 손해일까? 늦출수록 더 받을까?”
연금 수령 시기는 단순히 몇 살부터 받을지를 정하는 문제가 아닙니다.

✔ 조기 수령 시 매월 받는 금액
✔ 연기 수령 시 총 수령액
✔ 그리고 그에 따른 세금 부과 방식까지 함께 고려해야
가장 유리한 전략을 세울 수 있습니다.

 

특히 국민연금, 연금저축, 개인형 IRP 등 연금 상품별로
수령 시기와 세금 계산 방식이 다르기 때문에,
실제 은퇴를 앞둔 50~60대라면 꼭 이 내용을 미리 알아두셔야 합니다.

 

이번 글에서는
① 연금 조기 수령 vs 연기 수령 개념
② 수령 시기에 따른 매월 수령액 비교
③ 상품별 세금 차이
④ 수령 전략 선택 시 고려할 요소
⑤ 실제 시뮬레이션 예시까지 상세하게 정리해드리겠습니다.

 

 

 

 

1. 연금 조기 수령과 연기 수령, 개념부터 구분하자

✔ 조기 수령

• 정해진 수령 개시 나이보다 일찍 받는 것
• 국민연금: 만 60세 전후부터 신청 가능 (가입기간 10년 이상)
• 연금저축, IRP: 만 55세부터 수령 가능

→ 단, 조기 수령 시 매월 수령액이 감액됨

✔ 연기 수령

• 수령 개시 나이를 뒤로 미루는 방식
• 국민연금: 최대 5년까지 연기 가능
• 연금저축, IRP: 특별한 규제 없음, 연기 가능
• 일반적으로 연기할수록 매월 수령액이 가산됨

 

 

 

 

2. 국민연금 기준 수령 시기별 차이

수령 방식	개시 나이	수령액 변화	비고
조기 수령	만 60~64세	최대 30% 감액	매 1년 조기당 약 6% 감소
기본 수령	만 65세	기준액	평균 수령액 70만 원 전후
연기 수령	만 66~70세	최대 36% 증가	매 1년 연기당 약 7.2% 증가

✔ 연기 수령을 선택하면 노령연금 가산금이 붙어
 장기 수령자에게 더 유리할 수 있습니다.

 

연금 조기 수령과 세금 차이, 어떤 전략이 유리할까?

 

3. 연금저축·IRP 수령 시 세금 차이

연금저축과 IRP는 수령 시기에 따라 연금소득세 또는 기타소득세가 부과됩니다.

구분	연금 소득세	기타 소득세
수령 기준 충족 시	3.3~5.5%	-
조건 미충족 또는 일시인출	-	16.5%

✔ 조건 충족 기준
‣ 만 55세 이후
‣ 5년 이상 분할 수령
‣ 연간 1,200만 원 이하

 

💡 만약 조기 해지하거나, 일시금으로 인출하면
 16.5%의 기타소득세가 적용되어 3배 이상의 세금이 나올 수 있습니다.

 

 

 

 

4. 조기 수령이 유리한 경우 vs 연기 수령이 유리한 경우

상황	조기 수령이 유리한 경우	연기 수령이 유리한 경우
건강 상태	건강에 자신 없을 때	장수 가능성 높을 때
재정 상황	당장 현금 흐름이 필요할 때	여유 자금이 있을 때
세금 부담	연간 수령액 낮출 수 있음	고액 수령자면 세율 주의
수령 기간	단기 수령 예정	장기 수령 예정

✔ 단순히 총수령액이 많다고 해서 무조건 유리한 것은 아님
✔ 소득세율, 건강보험료, 기초연금 연계 여부까지 고려해야 최적 전략 수립 가능

 

 

 

 

5. 실제 시뮬레이션 예시

사례 1. 1960년생 남성, 국민연금 수령 예상액 100만 원

• 만 60세 조기 수령: 약 70만 원/월 × 20년 수령 = 총 1억 6,800만 원
• 만 65세 정상 수령: 100만 원/월 × 15년 = 총 1억 8,000만 원
• 만 70세 연기 수령: 136만 원/월 × 10년 = 총 1억 6,320만 원

→ 총액 기준으로는 65세 수령이 유리,
 단, 기대수명과 건강상태에 따라 달라질 수 있음

 

 

 

 

“연금은 ‘언제부터 받느냐’보다, ‘내게 맞게 받느냐’가 중요합니다”

✔ 조기 수령: 당장 생활비가 필요하거나 건강에 자신 없을 때
✔ 연기 수령: 수령 기간이 길어질수록 연금 총액이 유리
✔ 세금: 소득세와 건강보험료 기준도 함께 고려해야 함
✔ 연금저축·IRP는 분할 수령 시 세금 혜택 큼, 일시 인출은 주의

 

👉 반드시 개인의 상황(건강, 소득, 수명, 자산 등)을 고려한 수령 전략을 세우세요.
👉 필요하다면 연금설계 전문가의 상담을 통해 맞춤 전략을 구성하는 것도 좋은 방법입니다.